[基金]国债基金是什么意思?国债基金有哪些类型

国债基金是什么意思?国债基金有哪些类型

南方财富网 2021/08/28 18:49:43

国债基金是指将基金资产投资于收益较稳定的各类国债上的一种收益性基金。

根据性质和组织形态的不同，国债基金可以分为契约型和公司型两种类型。契约型基金是指依据一定的信托契约组织起来的基金。契约的订立双方为基金管理公司与基金保管公司。基金通过发行受益凭证募集资金。契约型基金包括经理人、信托人、受益人三个当事人。经理人是接受投资人委托对基金资产进行营运和管理的法人组织。信托人就是基金保管公司。受益人就是一般投资者，是受益凭证的持有者。

公司型基金是指依据公司法成立的以营利为目的的股份有限公司形式的基金。其特点是基金本身是股份制的投资公司。基金公司通过发行股票募集资金，投资者通过购买基金公司股票而成为股东，享有基金的投资收益权。公司型基金主要包括投资公司、经理公司、保管公司、承销公司。投资公司是公司型基金经营机构的主体，它通过自身发行普通股票筹集资金，其股东即为基金的受益人。经理公司是投资公司聘用的投资顾问，它通过与投资公司所签订的管理契约，受投资公司之托管理基金资产，并提供专业资料、咨询、技术服务。保管公司是投资公司指定的银行或信托公司，它通过与投资公司签订契约，受投资公司之托保管投资的证券，并办理每日每股资产净值的核算、配发股息和过户手续等。保管公司的收益来自保管报酬。承销公司相当于投资公司股票的批发商，它将基金的股票7R销下来后，再作次级分销给零售商，由零售商分销给众多的投资者。如果股东要退出基金，要求投资公司购回其股票，有关手续也由承销公司办理。