领航医药生物科技（00399）业务：领航医药生物科技业务回顾

2019年09月30日领航医药生物科技（00399）业务回顾：美容设备及产品贸易於本财政期间,美容设备及产品贸易所得收益约为11,100,000港元,较上一财政期间录得之收益约10,700,000港元增加约10.7%。於精优之投资自二零一三年起,本公司已收购精优发行之股份及可换股债券,及精优已成为本集团之联营公司。本集团於精优之投资於本集团之综合财务状况表内列作於联营公司之权益及於可换股债券之投资,该等结余对於精优公开交易股份之股价波动较为敏感,并须受限於根据香港会计准则作出之减值评估。於二零一九年六月二十三日,本公司与毛裕民博士(本公司之主要股东)订立买卖协议以出售(i)精优之457,510,000股普通股及(ii)精优所发行本金额577,170,000港元之不计息可换股债券,总代价为270,000,000港元(「出售事项」)。於二零一九年十月四日,出售事项於股东特别大会上获批准,并於二零一九年十月八日完成。研发现正进行之研发项目(「研发过程」)指涉及口服胰岛素产品(「该产品」)正在进行的研发项目。本集团将向研发过程的临床试验注入额外资源并综合项目团队的努力以促进其发展。研发过程於本集团综合财务状况表入账列作无形资产,账面值为1,373,000,000港元。管理层於各报告期末进行减值评估。於本财政期间末,本公司董事已对无形资产作出减值评估。无形资产的可收回款项基於研发过程的估计公平值厘定。根据该评估,估计本集团无形资产的可收回款项将高於其账面值,因此,本公司董事认为毋须於二零一九年九月三十日作出减值。於二零一八年七月二十七日,本公司与精优集团订立一份股东贷款协议,据此,本公司及精优同意分别按51%及49%比例向进生有限公司垫付总款项30,000,000港元。管理层认为有足够资金支持该产品之开发。本公司管理层与合约研究组织(「合约研究组织」)密切合作。临床试验第三期B段已於国家药品监督管理局药品审评中心注册。基於当前可得资料,本公司预计该产品将於二零二二年一月开始为本集团产生收益。倘出现任何重大进展,本集团将根据情况按照香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上市规则」)作出进一步公告。

截止2019年09月30日营业收入1003.58万，销售成本-908.68万，毛利94.89万，其他收入-2717.31万，销售及分销成本-12.27万，行政开支-1149.79万，员工薪酬0.00，研发费用0.00，折旧和摊销0.00，其他支出0.00，资产减值损失0.00，重估盈余0.00，出售资产之溢利0.00，经营溢利-3784.47万，应占联营公司溢利569.35万，应占合营公司溢利0.00，财务成本-6823.89万，影响税前利润的其他项目0.00，税前利润-1.00亿，所得税0.00，影响净利润的其他项目0.00，净利润-1.00亿，本公司拥有人应占净利润-9965.32万，非控股权益应占净利润-73.69万，股息0.00，每股股息0.00，每股收益--，基本每股收益-0.07，稀释每股收益-0.07，其他全面收益-47.99万，全面收益总额-1.01亿，本公司拥有人应占全面收益总额-1.00亿，非控股权益应占全面收益总额-73.69万。

截止2019年09月30日主要股东毛裕民直接持股数量389,200,000股，占已发行普通股比例26.5812%，持股比例变动11.9861%，股份性质为普通股。

发行方式是发售以供配售,发售以供认购，招股价区间上限1.00港元，主承销商--，招股价区间下限1.00港元，保荐人--，首发面值0.01，首发面值单位HKD，发行价格1.00港元，计划香港发售数量1600万股，实际发行总数8000万股，香港发售有效申购股数15.2亿股，计划发行总数8000万股，香港发售有效申购倍数95倍，售股股东发行数量--股，实际香港发售数量1600万股，售股股东超额配售数量--股，发行公告日2000年08月11日，申购起始日2000年08月11日，首发募资总额0.8亿港元，申购截止日2000年08月16日，发售募资净额--港元，发行结果公告日2000年08月21日。

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